Actualitate

Cum poți să-ți dai seama dacă ANAF va veni să-ți verifice firma? VEZI câteva criterii de selecție pe care le folosește la determinarea riscului fiscal

Ioana Oprean

Publicat

acum 9 ani

în

De

Modul în care ANAF desfășoară o analiză de risc, pentru a decide verificarea unei firme, este reglementat destul de superficial în legislație, însă există anumite indicii de care o companie poate ține cont pentru a evita sau a preîntâmpina asemenea controale.

De curând, specialiștii în fiscalitate de la Deloitte România au făcut publice o serie de criterii de selecție pe care le folosește Fiscul la determinarea riscului fiscal.

Mai exact, luând în calcul experiența acumulată în anii precedenți, Deloitte a identificat nedepunerea sau depunerea cu întârziere a declarațiilor fiscale ca fiind unul dintre criteriile analizei de risc. Totodată, specialiștii au făcut referire și la următoarele aspecte:

–  depunerea declarațiilor rectificative în mod repetat;
–  fluctuațiile rezultatelor financiare: profit/pierdere;
–  pierderile înregistrate în ani consecutivi într-o perioadă mai mare de trei ani;
–  necorelarea între forma tranzacțiilor și substanța economică a acestora;
–  tranzacțiile cu societăți inactive sau cu societăți fără cod de identificare valid;
– nesolicitarea rambursării TVA atunci când era cazul sau renunțarea la cererea de rambursare a TVA după depunerea acesteia;
– neconcordanțele între livrările și achizițiile de bunuri/servicii declarate de persoana impozabilă și partenerii săi (având la bază declarația 394 privind operațiunile desfășurate pe teritoriul național).

Pe deasupra, într-un comunicat de presă de marți al Fiscului, referitor la analiza de risc aplicată marilor contribuabili, au fost amintite câteva dintre criteriile folosite de autorități la stabilirea nivelului de risc.

Pentru luna aprilie 2017, reprezentanții Fiscului au anunțat recent o serie de controale la toate categoriile de firme (contribuabili mici, mijlocii, mari), indiferent de domeniul lor de activitate.

Sursa: digi24.ro

Secțiune Știri sub articolul principal

Urmăriți Ziarul Unirea și pe  GOOGLE ȘTIRI

Ultimele știri publicate în Ziarul Unirea

Alte articole etichetate cu:

Știri recente din categoria Actualitate

Actualitate

Prețurile alimentelor ar putea EXPLODA după Paște. Asociație: „În contextul creşterii costurilor cu energia, gazele şi combustibilii trebuie să putem rezista pe piață”

Ioana Oprean

Publicat

acum 2 ore

în

5 aprilie 2026

De

Prețurile alimentelor ar putea EXPLODA după Paște. Asociație: „În contextul creşterii costurilor cu energia, gazele şi combustibilii trebuie să putem rezista pe piață” Preţurile alimentelor au crescut în acest an cu aproximativ 10% faţă de aceeaşi perioadă din 2025, însă, după Paşte, sunt posibile noi majorări, în contextul creşterii costurilor cu energia, gazele şi combustibilii, […]

Citește mai mult

Actualitate

FOTO | Ziua NATO 2026 la sediul Statului Major al Forțelor Terestre: Drapelele României și Alianței Nord-Atlantice, înălțate pe catarg

Ioana Oprean

Publicat

acum 3 ore

în

5 aprilie 2026

De

Ziua NATO 2026 la sediul Statului Major al Forțelor Terestre: Drapelele României și Alianței Nord-Atlantice, înălțate pe catarg Duminică, 5 aprilie 2026, la sediul Statului Major al Forțelor Terestre, a avut loc, în prezența directorului instituției, colonelul Mihai Pîrva, ceremonia de înălțare pe catarg a Drapelului Naţional al României şi a Drapelului Alianţei Nord-Atlantice. S-au […]

Citește mai mult

Actualitate

Starea lui Mircea Lucescu s-a înrăutățit: „Aritmiile au devenit severe și nu au mai răspuns la tratament”

Ioana Oprean

Publicat

acum 3 ore

în

5 aprilie 2026

De

Starea lui Mircea Lucescu s-a înrăutățit: „Aritmiile au devenit severe și nu au mai răspuns la tratament” Starea de sănătate a lui Mircea Lucescu s-a înrăutățit. El a suferit pe parcursul nopții de sâmbătă spre duminică mai multe aritmii cardiace.  „Facem următoarele precizări de interes, ca urmare a atenţiei publice manifestate: Sâmbătă, pe parcursul serii, […]

Citește mai mult